一、背景

某些國(guó)家對(duì)其國(guó)內(nèi)企業(yè)獲得進(jìn)出口權(quán)沒(méi)有任何資本、貿(mào)易額等門(mén)檻限制，因而進(jìn)出口貿(mào)易商多如牛毛，資質(zhì)參差不齊。其投資主體絕大多數(shù)是私人，除部分大型綜合外貿(mào)公司外，貿(mào)易公司的注冊(cè)資本比較校小進(jìn)出口公司在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中往往急功近利，不注重長(zhǎng)期培養(yǎng)客戶，相對(duì)來(lái)講對(duì)信譽(yù)的重視不夠。由于實(shí)力不濟(jì)，小進(jìn)口商在資金出現(xiàn)問(wèn)題或最終用戶破產(chǎn)、拖延支付貨款時(shí)，往往拖欠甚至拒絕支付外國(guó)客戶的貨款。

二、分類

1．信用證貿(mào)易類。

1）一些公司往往利用中方對(duì)信用證貿(mào)易的信任鉆空子。手段有：威脅本國(guó)開(kāi)證行拒付，迫于該客戶的壓力，開(kāi)證行往往吹毛求疵，找出中方單據(jù)的不符點(diǎn)拒付。借此迫使中方同意降價(jià)或改成t/t付款。

2）進(jìn)口商利用中國(guó)出口商對(duì)其的法律環(huán)境不熟、利用當(dāng)?shù)厝穗H關(guān)系和當(dāng)?shù)貓?zhí)法部門(mén)的漏洞，向本國(guó)地方法院起訴中方信用證詐騙，以金額相對(duì)較小的保證保險(xiǎn)債券為擔(dān)保申請(qǐng)“財(cái)產(chǎn)保全”（“止付令”），要求開(kāi)證銀行止付。

2．t/t類

1）最常見(jiàn)的是放長(zhǎng)線釣大魚(yú)，先給幾筆小單給中國(guó)公司，并正常付款，騙得中方信任，其后突然給一筆大單，以資金短缺、交貨期緊為由，要求貨到付款，貨到后就杳無(wú)音信。

2）進(jìn)口貨物到港后進(jìn)口商以質(zhì)量有問(wèn)題、規(guī)格不符等為由，拒絕向中方付款，并以此來(lái)壓價(jià)，有的甚至要求先銷售、后付款。

3）利用本國(guó)海關(guān)關(guān)于進(jìn)口退貨或轉(zhuǎn)賣(mài)需征得進(jìn)口商同意的規(guī)定，既不辦理通關(guān)手續(xù)也不付款，更不同意中方退貨或轉(zhuǎn)賣(mài)，使貨物長(zhǎng)期滯港，以貨物為砝碼威脅中方降價(jià)處理。

4）以他人名義注冊(cè)法人公司，并提前將公司名下和本人名下的財(cái)產(chǎn)（不動(dòng)產(chǎn)）轉(zhuǎn)移出去，或抵押給銀行，騙得貨款后馬上投入貿(mào)易作為流動(dòng)資金，使得中方無(wú)法采取財(cái)產(chǎn)保全措施。

5）利用本地或在華設(shè)立的小海運(yùn)公司或貨代公司管理松懈的弱點(diǎn)，或與其勾結(jié)一起，誘其無(wú)單放貨。在一些國(guó)家這些小海運(yùn)公司或貨代公司是個(gè)“空殼”，沒(méi)有資產(chǎn)可以執(zhí)行。

3．加工貿(mào)易類

外方往往簽訂“雙重合同”，即一套是正常加工費(fèi)的合同，一套是向海關(guān)辦理通關(guān)手續(xù)時(shí)壓低、虛報(bào)加工費(fèi)的虛假合同。對(duì)于申報(bào)合同涉及的加工費(fèi)外方正常付匯，對(duì)不足部分外方則通過(guò)地下錢(qián)莊或攜帶現(xiàn)金出境、借用雇用社會(huì)閑雜人員的名義或以公司職員個(gè)人名義在個(gè)人用匯限度內(nèi)電匯等非正常方式補(bǔ)齊。一旦資金緊張就對(duì)拒付或拖欠上述的不足部分，此時(shí)中方由于涉嫌協(xié)助虛假報(bào)關(guān)，往往對(duì)此類欠款無(wú)法正常追索。此外，外方一般利用中國(guó)企業(yè)相互間競(jìng)爭(zhēng)激烈的特點(diǎn)，要求先交加工貨物、后付加工費(fèi)，一步步地拖欠貨款，逐漸套牢中方，或突然給一個(gè)大訂單，中方發(fā)貨后外方就杳無(wú)音信。此外，我個(gè)別中小企業(yè)與某些外國(guó)公司不簽合同，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，中方往往提不出未正常付匯的證據(jù)，同時(shí)涉嫌協(xié)同逃漏關(guān)稅，加大了追討貨款的難度。

4．在華設(shè)立分公司形式

一些國(guó)外貿(mào)易公司在中國(guó)設(shè)立辦事處或分公司，騙取中方公司信任，貨到后關(guān)閉辦事處、分公司倒閉后逃脫。有些外國(guó)公司以在華注冊(cè)的分公司名義從本國(guó)進(jìn)口貨物，要求中方的最終用戶或我專業(yè)代理進(jìn)口公司代為開(kāi)設(shè)信用證，或先付一部分定金，然后發(fā)出劣質(zhì)、過(guò)期貨物，議付信用證后消失。

大家認(rèn)真看一看吧，以后避免這類詐騙發(fā)生在自己的身上，做外貿(mào)要時(shí)刻提高警惕。